一、相关案例

案例一

1.案情简介

2017年8月，辛某与某外卖公司签订用工协议，从事送餐员工作，某外卖公司未为其缴纳工伤保险。2017年9月，辛某在送餐过程中发生事故受伤，经人社局认定其事故伤害构成工伤，后经劳动能力鉴定委员鉴定确认，辛某所受事故伤害构成十级伤残。现辛某要求外卖公司向其支付一次性伤残补助金24360元及停工留薪期工资10800元，并支付某保险公司雇主责任险中因工伤应赔偿的保险金50000元。

2.裁判结果

人民法院认为，用人单位应当依法保障工伤职工享受工伤保险待遇。《工伤保险条例》第六十二条第二款规定：依照本条例规定应当参加工伤保险而未参加工伤保险的用人单位职工发生工伤的，由该用人单位按照本条例规定的工伤保险待遇项目和标准支付费用。某外卖公司未给辛某办理缴纳工伤保险，故外卖公司应当按照《工伤保险条例》的规定支付辛某的工伤保险待遇。辛某要求外卖公司给予其保险公司雇主责任险中因工伤应赔偿的保险金5万元的请求，不属于劳动争议受案范围，人民法院不予处理。

案例二

1.案情简介

2018年6月，某物业公司与某保险公司签订《雇主责任险保险合同》，合同期为一年。2018年9月30日，物业公司员工李某在工作岗位上突然倒地昏迷，经抢救无效猝死。事故发生后，物业公司即通知保险公司，保险公司回复称在物业公司赔付死亡员工后保险公司方办理理赔手续，后物业公司于2019年1月对死亡员工赔付完毕并向保险公司要求赔付，而保险公司一直未进行理赔。现物业公司要求保险公司支付其雇主责任保险理赔款70000元整。

2.裁判结果

人民法院认为，当事人应当按照合同约定******履行自己的义务。本案中，物业公司在保险公司处投保，双方构成保险合同关系，涉案员工李某死亡事故发生在工作岗位上，且处于物业公司投保的雇主责任保险期间内，保险公司应在保险限额内承担赔偿责任。物业公司请求保险公司支付垫付给员工家属的死亡赔偿金70000元并提供相应证据予以佐证，故对物业公司该项诉讼请求，人民法院予以支持。

二、观点分析

（一）雇主责任险概念

雇主责任险是指被保险人（即雇主）所雇佣的员工在受雇过程中，从事与保险单所载明的与被保险人业务有关的工作而遭受意外或患与业务有关的国家规定的职业性疾病，所致伤、残或死亡，被保险人根据法律及劳动合同应承担的医药费用及经济赔偿责任，由保险公司在规定的赔偿限额内负责赔偿的一种保险。

（二）工伤保险与雇主责任险之区别

1.目的不同

工伤保险是一种社会保险，是国家强制实行的，其作用系为保障受伤害职工的合法权益，以便妥善处理事故和恢复生产，维护正常的生产、生活秩序，维护社会安定。而雇主责任险系商业保险，其系通过商业保险公司和投保企业双方签订合同，明确各自的权利和义务。

2.实施对象不同

工伤保险的实施对象是所有企业的各类职工，包括危险性很大的建筑业、采矿业、冶金业等行业的职工，只要是与属于工伤保险实施对象的企业有劳动关系的职工都是工伤保险的实施对象，工伤保险的被保险人与企业之间的关系是劳动关系。雇主责任险的实施对象是符合保险合同规定条件的雇主，保险公司与投保企业之间的关系是一种等价交换关系，双方权利义务源自签订之保险合同。

3.实施方式不同

工伤保险的实施方式具有强制性，它是社会保险管理机构依据国家有关法律强制属于实施对象的企业必须参加的社会保险，不管企业雇主和职工是否愿意。而雇主责任保险系投保企业自愿向商业保险公司投保，保险人与投保企业双方在自愿的基础上签订保险合同，并遵循契约自由的原则。

4.保障水平不同

工伤保险是按照当地平均工资水平在法律规定的限额内进行赔偿。雇主责任险的赔偿限额是由保险公司和投保人双方约定，并于保险合同及保单中明确载明，当发生保险事故时，保险公司按合同规定金额支付保险金，即雇主责任险的赔偿限额是根据企业所投保的限额多少而决定。

5.风险转嫁范围不同

依据《工伤保险条例》之规定，工伤保险仅就工伤医疗、住院伙食补助、康复费用等费用进行赔偿，用人单位仍需就工伤职工停工留薪期待遇、停工留薪期护理费、5-6级伤残的伤残津贴、5-10级一次性伤残就业补助金承担支付责任。而雇主责任险并不区分赔偿项目，仅根据用人单位投保限额在保险责任范围内承担保险理赔责任。

6.赔款支付主体不同

依据《工伤保险条例》之规定，工伤保险相关赔偿需向工伤职工进行直接支付。而雇主责任保险属于商业保险，依据合同相对性原则，一般情况下，在用人单位向工伤职工履行赔偿义务后，保险公司方可依据《保险合同》向作为被保险人的用人单位支付保险理赔款。

三、结语

工伤保险具有强制性，用人单位为员工缴纳系法定之义务。雇主责任险属于商业保险，由用人单位自愿向保险公司购买，并可在保险限额内作为用人单位承担工伤责任之补充，达到转嫁企业用工风险之目的。